2000年度中期报告

重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司中期财务会计报告未经审计。

一、公司简介

1、公司法定中文名称：昆明云内动力股份有限公司

公司法定英文名称：KUNMING YUNNEI POWER CO., LTD

2、公司法定代表人：段华生

3、公司董事会秘书：蔡建明

公司股证事务授权代表：雷升逵

联系地址：公司资产管理办公室

联系电话：（0871）5625802

传真电话：（0871）5633176

4、公司注册地址及办公地址：云南省昆明市穿金路715号

公司邮政编码：650224

5、公司选定的信息批露报纸：《中国证券报》、《证券时报》

中国证监会指定登载公司中期报告的国际互联网网址：htpp://www.cninfo.com.cn

6、公司股票上市地：深圳证券交易所

股票简称：云内动力

股票代码：0903

    二、主要财务数据和指标

(一)本报告期主要会计数据及财务指标(单位:元)

注：(1) 扣除的非经营性损益项目是指报告期内摊销的申购资金冻结利息1,800,700.22元。

    (2) 报告期内公司股本无增减变化，均为18,000万股。

    (3) 本报告期及1999年中期每股收益、每股净资产、调整后每股净资产按公司现有总股本18,000万股计算。

    (4) 主要财务指标的计算方法：

每股收益＝净利润/报告期末普通股股份总数

每股净资产＝报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数

净资产收益率＝净利润/报告期末股东权益×100%

调整后的每股净资产＝（报告期末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用）/报告期末普通股股份总数

    三、股本变动及股东情况

    (一) 股本变动情况

数量单位：万股

(二) 公司主要股东持股情况

1、截止到2000年6月30日，公司股东总数为25984户，其中：社会公众股股东25983户。

2、报告期内本公司前10名股东持股情况

说明:

    (1) 上述股东之间不存在关联关系；

    (2) 云南内燃机厂持有股份报告期内无变动情况；

    (3) 持有本公司5%以上股份的法人股东为云南内燃机厂，报告期内其所持股份无质押或冻结等情况。

四、公司经营情况的回顾与展望

    (一) 公司报告期内主要经营情况

公司主营业务为柴油机及机组的开发、生产和销售。公司是目前国内最大的小缸径多缸柴油机生产企业之一，开发和生产能力居国内同行业前列，是国家520户重点企业之一。

上半年公司在国家宏观经济形势逐步向好和行业内部竞争日趋激烈的双重背景下，紧紧围绕2000年度公司方针目标和新年度业务发展计划，在巩固传统市场、拓展新市场取得明显突破的基础上，围绕市场需求进一步加大新产品开发力度，不断改善和优化公司产品结构，加快公司生产能力和可持续发展能力建设，加大资本运作力度，加强成本管理，消化了钢材、油料等原材料涨价因素的影响，公司各方面工作仍然取得了较好的成效。

上半年公司实现主营业务收入17,393.30万元，比去年同期下降9.14%，实现利润总额2,233.41万元，比去年同期增长6.05%，实现净利润1,496.38万元，比去年同期下降19.57%。

(二) 公司投资情况

     1、募集资金使用情况

本公司于1999年1月27日向社会公开发行股票6,000万股，共募集资金37,500万元（已扣除发行费用）。截止2000年6月30日止,共投入募集资金16,390万元，尚未使用的募集资金除短期投资(国债投资)4999.97万元外，其余全部为银行存款。截止报告期末，公司募集资金投资项目的情况如下：

单位：万元

说明：

(1)“100”系列柴油机技术改造项目计划投资21968万元，截止报告期末，已累计投入募集资金10125万元。报告期内该项目部份生产线已投产，并产生一定效益。

    (2) 铸造设备引进技术改造项目计划投资2980万元，截止报告期末，已累计投入募集资金4008万元。报告期内该项目已基本完成投资，处于批量试生产阶段。

    (3) 计算机集成制造系统（CIMS）技术改造项目计划投资1850万元，截止报告期末，已累计投入募集资金1074万元。项目已实施至第三期工程，进展顺利。

    (4) 产品研究开发中心技术改造项目计划投资2950万元，截止报告期末，已累计投入募集资金262万元。目前正在有序地进行产品开发、试验及试制能力建设工作。

    (5) 环境保护、职业安全卫生、消防、公用工程项目计划投资2900万元，截止报告期末，已累计投入募集资金921万元。报告期内该项目部分设施已投入使用。

(6) 3—500KW柴油发电机组技术改造项目由于立项时间较早，市场需求已发生较大变化，目前公司正在对该项目的市场需求作进一步调查和论证，报告期内未正式实施。

(7) 兼并昆明市第一铸造厂项目报告期内处于项目洽谈中。

2、其他投资情况

   (1) 报告期内，公司以自有资金作为一般法人配售了“凯乐股份”流通股68.6470万股，配售价格为9.48元/股，总计投资650.77万元；

   (2) 报告期内，公司利用自有资金3,000万元委托投资国债。

    (三) 公司下半年计划

面临中国即将加入WTO 和西部大开发战略实施所带来的机遇和挑战，公司将努力做好各方面工作，迎接新的历史挑战，把握新的发展机遇，实现公司的可持续发展。公司下半年将按照2000年度方针目标和新年度业务发展计划致力于做好以下几方面的工作：

(1) 提高公司对市场变化的预测能力和快速反应能力，扩大公司产品国内市场份额;

 (2) 继续挖掘企业内部潜力，探索新的企业管理机制，优化成本控制制度，降低产品成本，保持公司产品在同行业中的竞争优势;

(3) 加快技术进步，积极推进招股说明书披露技术改造项目的实施进度，争取早日建成投产，为股东谋取应有的回报;

(4) 充分利用上市公司资本运作的优势和条件，不断培育和发展新的利润增长点，壮大公司实力和提高抗风险能力，谋求公司的长期可持续发展。

五、重要事项

  (一) 公司2000年中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。

    (二) 公司首届董事会第七次会议于2000年4月17日在公司本部召开，会议决议刊登于2000年4月20日的《中国证券报》和《证券时报》。

    (三) 公司2000年5月22日在公司办公大楼召开了1999年年度股东大会，审议并通过了《1999年度公司利润分配方案》及《1999年度公司资本公积金转增股本方案》，公司1999年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。该决议刊登于2000年5月23日的《中国证券报》和《证券时报》。

(四) 公司首届董事会第八次会议于2000年6月27日在公司四楼会议室召开，鉴于肖华发先生身体原因及本人意向，公司董事会同意肖华发先生辞去总经理职务。经董事长提名，聘任李映昆先生为公司总经理。会议决议刊登于2000年6月28日的《中国证券报》和《证券时报》。

(五) 公司在报告期内无重大诉讼、仲裁事项。

(六) 公司在报告期内无收购、兼并、资产重组事项。

(七) 关联交易事项（详见会计报表附注6）。

(八) 公司严格按照《公司法》和《公司章程》的规定，建立健全了法人治理结构，控股股东云南内燃机厂在人员、资产、财务上与本公司完全分开、各自独立。

１、   本公司人员独立。公司建立有完备的劳动、人事和工资管理制度；

２、   本公司资产完整。公司建立有完善的资产管理制度，与控股股东资产完全分离；

３、   本公司财务独立。公司建立有单独的银行账户并独立纳税，拥有独立的财务核算系统和规范的财务管理制度。

(九) 公司在报告期内无重大合同（担保、抵押）事项。

(十) 本报告期内公司无改聘、解聘会计师事务所事项。

(十一) 报告期内公司未更改公司名称和股票简称。

(十二) 报告期内公司所得税由原先征33%后返18%改为暂按33%计算，待明确后再行调整。因此影响公司2000年中期税后利润402万元，影响每股收益0.023元。

(十三) 公司在报告期内无其它未披露的重大事项。

六、财务报告（未经审计）

    (一) 会计报表（附后）

    (二) 会计报表附注

附注1、公司概况

    本公司是经云南省人民政府云政复（1998）49号文批准，由云南内燃机厂独家发起，采取社会募集方式设立的股份有限公司。公司经中国证券监督管理委员会证监发行字(1999)11、12、13号文批准，于1999年1月27日向社会公众发行6000万股人民币普通股，并于1999年4月15日在深圳证券交易所挂牌交易。公司于1999年3月8日在云南省工商行政管理局完成注册登记，注册资本为人民币18000万元。

    本公司是国家520户重点企业之一，主要从事柴油机的开发、生产和销售，开发和生产能力居国内同行业前列。

    附注2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

    1、会计制度

    本公司执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》。

    2、会计年度

本公司采用公历年度，即每年从1月1日起至12月31日止。

    3、记帐本位币

    本公司以人民币为记帐本位币。

4、记帐基础和计价原则

本公司以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。

    5、现金等价物的确定标准

    现金等价物是指持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    6、坏帐核算方法                    

   （1）坏帐确认标准

    A、债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的部分；

    B、债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的部分。

坏帐准备具体计提比例如下：

一年以内        5.5%；

一至二年        20%；

 二至三年        30%；

 三年以上        35%。

   （2）本公司发生坏帐采用备抵法核算。

7、存货核算方法

（1）本公司的存货包括原材料、库存商品、外购半成品、在产品、包装物、低值易耗品；

（2）原材料、外购半成品采用计划成本核算，并通过“材料成本差异”核算各类原材料、外购半成品的实际成本与计划成本的差异，领用或发出时，按各月成本差异率计算当月发出原材料、外购半成品的成本差异，并将其调整为实际成本；库存商品、包装物、低值易耗品按实际成本计价核算，发出库存商品时采用“加权平均法”进行核算，包装物和低值易耗品领用时采用一次摊销法。

   （3）存货跌价准备根据财政部财会字（1999）第35号和第49号文件精神，本公司董事会决定存货跌价准备提取方法按会计期末存货成本与可变现净值孰低原则计价。

    8、短期投资核算方法

   （1）本公司购入的股票投资按实际支付的价款记帐。若实际支付的价款中含有已宣告而尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。短期投资持有期间的现金股利除了计入应收项目的以外，于实际收到时冲减投资的帐面价值。

   （2）短期投资跌价准备按会计期末成本与市价孰低原则计价。

9、固定资产计价和折旧方法

（1）固定资产按实际成本计价。固定资产是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经营主要设备的单位价值在2,000元以上，并且使用年限在一年以上的物品。

   （2）固定资产折旧采用平均年限法按分类折旧率计提，各类固定资产的分类、折旧年限、净残值率及年折旧率如下：

    10、在建工程核算方法

在建工程按各项工程实际发生的支出核算，在建筑期或安装期内为该工程所发生的借款利息支出和外汇折算差额计入该工程成本。在建工程完工经验收合格交付使用后转入固定资产。

11、开办费、长期待摊费用摊销方法

开办费按实际发生额核算，自开始生产经营的当月起在5年内平均摊销。长期待摊费用按实际发生额核算，在项目的受益期内平均摊销。

12、收入确认原则

   （1）商品销售：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的有关凭据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。

   （2）提供劳务：劳务已经完成，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与提供该劳务有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。

   （3）他人使用本公司资产而发生的收入：他人使用本公司资产发生的利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。

13、所得税的会计处理方法

本公司所得税采用应付税款法进行会计处理。

14、主要会计政策变更事项的说明

本报告期内会计政策未发生变更。

附注3、税项

本公司适用的主要税项和税率如下：

主要税种           税率                计税依据

    1、企业所得税      33% 　            应纳税所得额

    2、增值税        17%、13%    销售收入（抵扣进项税后缴纳）

    3、营业税           5%                  应税收入

    4、城市维护建设税   7%       增值税、营业税的应纳税额

    5、教育费附加       3%       增值税、营业税的应纳税额

    注：报告期内公司所得税暂按33％计算，待明确后再行调整。

    附注4、控股子公司及合营企业

本公司无控股子公司及合营企业。

附注5、会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）

1、短期投资和短期投资跌价准备

 注:(1)短期投资6,507,735.60元系报告期内公司作为一般法人参与配售了“凯乐股份”对外发行流通A股68.6470万股；

(2) 短期投资51,500,000.00元系本公司上年度作为战略投资者配售的“首钢股份”流通股1000万股。报告期内，公司将其委托给证券经营机构管理；

         (3) 短期投资30,000,000.00元系公司利用自有资金委托投资国债；

         (4) 短期投资49,999,649.70元系公司将暂时闲置的资金委托投资国债，国债券种为99国债(5)。

    ２、应收帐款、其他应收款

（1）应收帐款

 注：¬本项目无持有本公司5%以上股份的股东欠款。

­欠款金额前五名单位

2）其他应收款

 注：¬持有本公司5%以上股份的股东单位及往来金额:

­欠款金额前五名单位：

３、存货及存货跌价准备

注：期末比期初增加4538.23万元，上升57.14%。主要原因是公司为了保证7月份部份生产线改造而储备部分产成品以更好地满足市场需求所致。

４、待摊费用

注：期末比期初减少14.44万元,降低70.49%,原因是报告期内待摊费用摊销所致。

5、在建工程